Compta Plan Exercices

La gestion des exercices comptables affiche la liste de ceux-ci. Plusieurs liens donnent accès à différentes fonctions :

• Colonne Nom : Quand il existe, il permet d'accéder au détail de l'exercice.
• Colonne Clôturé : Sur le dernier exercice clôturé, ce lien permet supprimer cette clôture. Sur l'exercice ouvert le plus ancien, ce lien permet de lancer la clôture.

La colonne A épurer passe à OUI quand le traitement périodique RGPD détermine que l'exercice doit être épuré (voir les paramètres de l'association). Le traitement périodique RGPD se lance une fois par mois (le 1er), l'épuration sera effectuée par le traitement de nuit le 15 du mois. Le lien situé sur le OUI permet d'annuler cette épuration avant qu'elle ne se lance.

Le bouton Nouvel exercice permet de créer un nouvel exercice. Il ne sera pas forcément utilisé car la saisie d'une écriture à une date supérieur à la date de fin de l'exercice le plus récent provoque la création automatique du nouvel exercice.
Le bouton Paramétrage donne accès aux paramètres utilisés par toutes les pièces automatiques.

Pensez à survoler les boutons et les entêtes de colonnes avec le pointeur de votre souris car ces endroits disposent souvent d'informations complémentaires sous forme d'info-bulle.

Détail d'un exercice

Cette fenêtre permet de modifier le nom de l'exercice et éventuellement la date de fin. La date de début n'est modifiable que lors de la création du premier exercice.
Il est possible de rapprocher la date de fin du dernier exercice à condition qu'aucune écriture n'est été saisie sur la période.
Le choix pour le mode strict est fait ici.

Le bouton Supprimer permet de supprimer un exercice s'il ne contient pas d'écritures.

Clôture

Après validation de l'utilisateur, la clôture est lancée, elle génère une écriture automatique 'CLOTURE' (dernier jour de l'exercice) qui solde tous les comptes des classes 6 et 7. En fonction du résultat de l'exercice, le solde est inscrit dans le compte 120 (excédent) ou 129 (perte).
Si le compte 'Affectation du résultat' du paramétrage des pièces automatiques est indiqué, la pièce automatique 'RESULTAT' est générée (premier jour de l'exercice suivant), elle solde les comptes 120 et 129.

La suppression d'une clôture supprime la ou les écritures générées.

Paramètres des pièces automatiques

Cette fenêtre remplace le paramétrage de tous les anciens types de pièces 'automatique'.

Prestations figurant au tarif

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	COPAR - Cotisations et Participatins aux frais
Compte de produits	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire	R0121 - Participations aux frais +25

Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'PRESTATION' généré par la vente d'une prestation au tarif.
Le compte et le chapitre budgétaire peuvent être précisés dans le paramétrage du tarif.

Forfaits

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	FORF - Forfaits
Compte de produits	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire	R0214 - Forfaits Heures de vol

Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'FORFAIT' généré par la vente d'un forfait.
Le compte et le chapitre budgétaire peuvent être précisés dans le paramétrage du tarif.

Licence FFVP

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	FFVP - Echanges avec la FFVP
Compte de tiers	4673 - FFVP licences

Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'LICENCE_FFVP' généré par la récupération de la licence / assurance fédérale depuis HEVA.

Vols

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	VOL - Vols
Compte de produits 'cellule'	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire 'cellule'	R0221 - Vols facturés à l'heure Planeurs
Compte de charge rétro 'cellule'	6135 - Locations mobilières
Chapitre budgétaire rétro 'cellule'	D0135 - Frais de rétrocession (aéronefs banalisés)
Compte de produits 'moteur'	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire 'moteur'	R0233 - Temps moteur TMG
Compte de charge rétro 'moteur'	6135 - Locations mobilières
Chapitre budgétaire rétro 'moteur'	D0135 - Frais de rétrocession (aéronefs banalisés)
Compte de produits 'remorquage'	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire 'remorquage'	R0232 - Remorqués
Compte de charge rétro 'remorquage'	6135 - Locations mobilières
Chapitre budgétaire rétro 'remorquage'	D0135 - Frais de rétrocession (aéronefs banalisés)
Compte de produits 'treuillage'	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire 'treuillage'	R0231 - Treuillées
Compte de charge rétro 'treuillage'	6135 - Locations mobilières
Chapitre budgétaire rétro 'treuillage'	D0135 - Frais de rétrocession (aéronefs banalisés)
Compte de produits 'VI'	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire 'VI'	R0241 - Vols d'initiation Planeur

Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'VOL_CELLULE', 'VOL_MOTEUR', 'VOL_REMO', 'VOL_TREUIL', 'RETRO_CELLULE', 'RETRO_MOTEUR', 'RETRO_REMO', 'RETRO_TREUIL' généré par le calcul du prix des vols.
Le compte et le chapitre budgétaire 'VI' s'appliquent aux vols d'initiation effectués en dehors du module VI sur Internet.

VI Internet

Paramètre	Valeur (exemple)
Compte de tiers 'VI'	4675 - VI à effectuer
Journal	OD - Opération diverses
Compte de produits	7718 - Autres produits exceptionnels sur opérations de gestion
Chapitre budgétaire	R092 - VI non effectués

Le compte de tiers VI est utilisé par le type de pièce automatique 'VOL_CELLULE' généré par le calcul du prix des vols.
Les autres paramètres sont utilisés pour le type de pièce 'VI_NEUTRALISE' par la neutralisation des VIs non effectués.

Stage & concours

Paramètre	Valeur (exemple)
Compte d'attente	4676 - Stages et concours non validés

Ce compte est utilisé pour comptabiliser les règlements des stages pas encore validés.

Participations aux frais journalières

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	COPAR - Cotisations et Participatins aux frais
Compte de produits	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire	R0121 - Participations aux frais +25

Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'PART_JOUR' généré par le calcul du prix des vols.

Participations aux frais 'passager'

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	COPAR - Cotisations et Participatins aux frais
Compte de produits	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire	R0121 - Participations aux frais +25

Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'PART_PASSAGER' généré par le calcul du prix des vols.

Assurances VI

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	COPAR - Cotisations et Participatins aux frais
Compte de produits	7061 - Ventes de Prestations de services
Chapitre budgétaire	R0245 - Cartes Assurances VI

Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'ASSURANCE_VI' généré par le calcul du prix des vols.

Consommations au bar

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	BAR - Bar
Compte de produits	7011 - Ventes de produits finis
Chapitre budgétaire	R0315 - Vente de produits Bar

Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'CONSO_BAR' généré par la facturation des consommations au bar.

Cartes bancaires via PAYBOX (VERIFONE)

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	TRES - Trésorerie
Compte financier	5113 - CB non regroupées
Compte de frais	6271 - Services bancaires et assimilés
Chapitre budgétaire	D0119 - Frais bancaires
4 lignes ?	OUI
Compte de banque	51211 - Compte courant banque X

Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'PAYBOX_CB' généré par le règlement par CB via PAYBOX.
Ils sont aussi utilisés par le type de pièce automatique 'PAYBOX_REG' lorsque le regroupement des CB est effectué par jour.

Règlements reçus via PAYPAL

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	TRES - Trésorerie
Compte financier	5114 - Règlements Paypal en attente de transfert
Compte de frais	6271 - Services bancaires et assimilés
Chapitre budgétaire	D0119 - Frais bancaires

Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'PAYPAL' généré par le règlement via PAYPAL.

Remises en banque de chèques

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	TRES - Trésorerie

Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'REMISE_BANQUE' généré par les remise en banque de chèques.

Dons aux oeuvres

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal	OD - Opération diverses
Compte de charges	6251 - Voyages et déplacements
Chapitre budgétaire	D1001 - Valorisation de heures de Bénévolat (contrepartie de recettes)
Compte de tiers	4674 - Créditeurs et débiteurs divers autres
Compte de produit	7713 - Produits exceptionnels: Libéralités perçues
Chapitre budgétaire	R1001 - Valorisation des heures de bénévolat
Compte de personnel	864 - Personnel bénévole
Compte de dons	870 - Bénévolat

Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'DONS_OEUVRES' généré dans la gestion des membres.

Clôture d'exercice

Paramètre	Valeur (exemple)
Affectation du résultat	1021 - Valeur du patrimoine intégré

Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'RESULTAT' généré dans la clôture d'exercice.

Achats effectués par les membres

Paramètre	Valeur (exemple)
Journal des achats	ACH - Achats
Journal de trésorerie	TRES - Trésorerie

Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'ACHAT_MEMBRE' généré dans les achats effectués par les membres.

Immobilisations

Paramètre	Valeur (exemple)
Compte par défaut	2151 - Matériel volant
Compte de tiers	1052 - Ecart de réévaluation libre
Compte de réévaluation	462 - Créances sur cessions d'immobilisations
Chapitre budgétaire recette	R093 - Produits exceptionnels (vente de matériel immobilisé)
Chapitre budgétaire dépense	D0711 - Amortissement du matériel

Le compte par défaut est utilisé pour l'affichage de la liste des immobilisations. Les autres paramètres sont utilisés par la réévaluation ou la cession d'une immobilisation.