Compta Plan Exercices
La gestion des exercices comptables affiche la liste de ceux-ci. Plusieurs liens donnent accès à différentes fonctions :
- Colonne Nom : Quand il existe, il permet d'accéder au détail de l'exercice.
- Colonne Clôturé : Sur le dernier exercice clôturé, ce lien permet supprimer cette clôture. Sur l'exercice ouvert le plus ancien, ce lien permet de lancer la clôture.
La colonne A épurer passe à OUI quand le traitement périodique RGPD détermine que l'exercice doit être épuré (voir les paramètres de l'association). Le traitement périodique RGPD se lance une fois par mois (le 1er), l'épuration sera effectuée par le traitement de nuit le 15 du mois. Le lien situé sur le OUI permet d'annuler cette épuration avant qu'elle ne se lance.
Le bouton Nouvel exercice permet de créer un nouvel exercice. Il ne sera pas forcément utilisé car la saisie d'une écriture à une date supérieur à la date de fin de l'exercice le plus récent provoque la création automatique du nouvel exercice.
Le bouton Paramétrage donne accès aux paramètres utilisés par toutes les pièces automatiques.
Pensez à survoler les boutons et les entêtes de colonnes avec le pointeur de votre souris car ces endroits disposent souvent d'informations complémentaires sous forme d'info-bulle.
Sommaire
- 1 Détail d'un exercice
- 2 Clôture
- 3 Paramètres des pièces automatiques
- 3.1 Prestations figurant au tarif
- 3.2 Forfaits
- 3.3 Licence FFVP
- 3.4 Vols
- 3.5 VI Internet
- 3.6 Stage & concours
- 3.7 Participations aux frais journalières
- 3.8 Participations aux frais 'passager'
- 3.9 Assurances VI
- 3.10 Consommations au bar
- 3.11 Cartes bancaires via PAYBOX (VERIFONE)
- 3.12 Règlements reçus via PAYPAL
- 3.13 Remises en banque de chèques
- 3.14 Dons aux oeuvres
- 3.15 Clôture d'exercice
- 3.16 Achats effectués par les membres
- 3.17 Immobilisations
Détail d'un exercice
Cette fenêtre permet de modifier le nom de l'exercice et éventuellement la date de fin. La date de début n'est modifiable que lors de la création du premier exercice.
Il est possible de rapprocher la date de fin du dernier exercice à condition qu'aucune écriture n'est été saisie sur la période.
Le choix pour le mode strict est fait ici.
Le bouton Supprimer permet de supprimer un exercice s'il ne contient pas d'écritures.
Clôture
Après validation de l'utilisateur, la clôture est lancée, elle génère une écriture automatique 'CLOTURE' (dernier jour de l'exercice) qui solde tous les comptes des classes 6 et 7. En fonction du résultat de l'exercice, le solde est inscrit dans le compte 120 (excédent) ou 129 (perte).
Si le compte 'Affectation du résultat' du paramétrage des pièces automatiques est indiqué, la pièce automatique 'RESULTAT' est générée (premier jour de l'exercice suivant), elle solde les comptes 120 et 129.
La suppression d'une clôture supprime la ou les écritures générées.
Paramètres des pièces automatiques
Cette fenêtre remplace le paramétrage de tous les anciens types de pièces 'automatique'.
Prestations figurant au tarif
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | COPAR - Cotisations et Participatins aux frais |
| Compte de produits | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire | R0121 - Participations aux frais +25 |
Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'PRESTATION' généré par la vente d'une prestation au tarif.
Le compte et le chapitre budgétaire peuvent être précisés dans le paramétrage du tarif.
Forfaits
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | FORF - Forfaits |
| Compte de produits | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire | R0214 - Forfaits Heures de vol |
Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'FORFAIT' généré par la vente d'un forfait.
Le compte et le chapitre budgétaire peuvent être précisés dans le paramétrage du tarif.
Licence FFVP
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | FFVP - Echanges avec la FFVP |
| Compte de tiers | 4673 - FFVP licences |
Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'LICENCE_FFVP' généré par la récupération de la licence / assurance fédérale depuis HEVA.
Vols
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | VOL - Vols |
| Compte de produits 'cellule' | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire 'cellule' | R0221 - Vols facturés à l'heure Planeurs |
| Compte de charge rétro 'cellule' | 6135 - Locations mobilières |
| Chapitre budgétaire rétro 'cellule' | D0135 - Frais de rétrocession (aéronefs banalisés) |
| Compte de produits 'moteur' | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire 'moteur' | R0233 - Temps moteur TMG |
| Compte de charge rétro 'moteur' | 6135 - Locations mobilières |
| Chapitre budgétaire rétro 'moteur' | D0135 - Frais de rétrocession (aéronefs banalisés) |
| Compte de produits 'remorquage' | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire 'remorquage' | R0232 - Remorqués |
| Compte de charge rétro 'remorquage' | 6135 - Locations mobilières |
| Chapitre budgétaire rétro 'remorquage' | D0135 - Frais de rétrocession (aéronefs banalisés) |
| Compte de produits 'treuillage' | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire 'treuillage' | R0231 - Treuillées |
| Compte de charge rétro 'treuillage' | 6135 - Locations mobilières |
| Chapitre budgétaire rétro 'treuillage' | D0135 - Frais de rétrocession (aéronefs banalisés) |
| Compte de produits 'VI' | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire 'VI' | R0241 - Vols d'initiation Planeur |
Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'VOL_CELLULE', 'VOL_MOTEUR', 'VOL_REMO', 'VOL_TREUIL', 'RETRO_CELLULE', 'RETRO_MOTEUR', 'RETRO_REMO', 'RETRO_TREUIL' généré par le calcul du prix des vols.
Le compte et le chapitre budgétaire 'VI' s'appliquent aux vols d'initiation effectués en dehors du module VI sur Internet.
VI Internet
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Compte de tiers 'VI' | 4675 - VI à effectuer |
| Journal | OD - Opération diverses |
| Compte de produits | 7718 - Autres produits exceptionnels sur opérations de gestion |
| Chapitre budgétaire | R092 - VI non effectués |
Le compte de tiers VI est utilisé par le type de pièce automatique 'VOL_CELLULE' généré par le calcul du prix des vols.
Les autres paramètres sont utilisés pour le type de pièce 'VI_NEUTRALISE' par la neutralisation des VIs non effectués.
Stage & concours
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Compte d'attente | 4676 - Stages et concours non validés |
Ce compte est utilisé pour comptabiliser les règlements des stages pas encore validés.
Participations aux frais journalières
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | COPAR - Cotisations et Participatins aux frais |
| Compte de produits | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire | R0121 - Participations aux frais +25 |
Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'PART_JOUR' généré par le calcul du prix des vols.
Participations aux frais 'passager'
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | COPAR - Cotisations et Participatins aux frais |
| Compte de produits | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire | R0121 - Participations aux frais +25 |
Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'PART_PASSAGER' généré par le calcul du prix des vols.
Assurances VI
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | COPAR - Cotisations et Participatins aux frais |
| Compte de produits | 7061 - Ventes de Prestations de services |
| Chapitre budgétaire | R0245 - Cartes Assurances VI |
Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'ASSURANCE_VI' généré par le calcul du prix des vols.
Consommations au bar
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | BAR - Bar |
| Compte de produits | 7011 - Ventes de produits finis |
| Chapitre budgétaire | R0315 - Vente de produits Bar |
Ces paramètres sont utilisés par les types de pièce automatique 'CONSO_BAR' généré par la facturation des consommations au bar.
Cartes bancaires via PAYBOX (VERIFONE)
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | TRES - Trésorerie |
| Compte financier | 5113 - CB non regroupées |
| Compte de frais | 6271 - Services bancaires et assimilés |
| Chapitre budgétaire | D0119 - Frais bancaires |
| 4 lignes ? | OUI |
| Compte de banque | 51211 - Compte courant banque X |
Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'PAYBOX_CB' généré par le règlement par CB via PAYBOX.
Ils sont aussi utilisés par le type de pièce automatique 'PAYBOX_REG' lorsque le regroupement des CB est effectué par jour.
Règlements reçus via PAYPAL
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | TRES - Trésorerie |
| Compte financier | 5114 - Règlements Paypal en attente de transfert |
| Compte de frais | 6271 - Services bancaires et assimilés |
| Chapitre budgétaire | D0119 - Frais bancaires |
Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'PAYPAL' généré par le règlement via PAYPAL.
Remises en banque de chèques
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | TRES - Trésorerie |
Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'REMISE_BANQUE' généré par les remise en banque de chèques.
Dons aux oeuvres
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal | OD - Opération diverses |
| Compte de charges | 6251 - Voyages et déplacements |
| Chapitre budgétaire | D1001 - Valorisation de heures de Bénévolat (contrepartie de recettes) |
| Compte de tiers | 4674 - Créditeurs et débiteurs divers autres |
| Compte de produit | 7713 - Produits exceptionnels: Libéralités perçues |
| Chapitre budgétaire | R1001 - Valorisation des heures de bénévolat |
| Compte de personnel | 864 - Personnel bénévole |
| Compte de dons | 870 - Bénévolat |
Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'DONS_OEUVRES' généré dans la gestion des membres.
Clôture d'exercice
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Affectation du résultat | 1021 - Valeur du patrimoine intégré |
Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'RESULTAT' généré dans la clôture d'exercice.
Achats effectués par les membres
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Journal des achats | ACH - Achats |
| Journal de trésorerie | TRES - Trésorerie |
Ces paramètres sont utilisés par le type de pièce automatique 'ACHAT_MEMBRE' généré dans les achats effectués par les membres.
Immobilisations
| Paramètre | Valeur (exemple) |
|---|---|
| Compte par défaut | 2151 - Matériel volant |
| Compte de tiers | 1052 - Ecart de réévaluation libre |
| Compte de réévaluation | 462 - Créances sur cessions d'immobilisations |
| Chapitre budgétaire recette | R093 - Produits exceptionnels (vente de matériel immobilisé) |
| Chapitre budgétaire dépense | D0711 - Amortissement du matériel |
Le compte par défaut est utilisé pour l'affichage de la liste des immobilisations. Les autres paramètres sont utilisés par la réévaluation ou la cession d'une immobilisation.
